Le prêt in fine est un prêt immobilier dont on ne rembourse que les intérêts pendant toute la durée du prêt. Le capital sera remboursé qu’à la fin du prêt. Pendant la durée du prêt, l’emprunteur se constitue une épargne sur un contrat d’assurance vie.
En général, l’emprunteur doit avoir en apport, l’équivalent de 20% du prix du bien lors de l’ouverture du contrat d’assurance vie.
Pendant la durée du crédit immobilier, cette assurance vie sera nantie par la banque ; c’est une garantie pour la banque du remboursement du capital à la fin du prêt.
Ce sont les investisseurs locatifs qui sont les principaux concernés par ce type de prêt. L’avantage est surtout fiscal car le prêt in fine permet de déduire les intérêts d’emprunt des revenus locatifs et de diminuer son imposition tout en profitant de placements performants. Son taux plus élevé que les autres emprunts immobiliers.
Exemple ; Emprunt de 120 000 euro; sur 20 ans à 4.70% pour une acquisition dans le neuf à 115 000 €
Mensualité des intérêts uniquement : 489.58 € (hors assurance)
| Versement initial sur un contrat d’assurance vie (20% du pris du bien) | 23 000 € |
| Epargne mensuelle | 218 € |
| Taux de rendement | 3.80% |
| Situation au terme des 20 ans | |
| Capital initial : | 23 000 € |
| Capital versé (218 € par mois pendant 20 ans) | 49 704 € |
| Montant des intérêts (rendement de 3.80%) | 47 306 € |
| TOTAL | 120 010 € seront utilisés pour le remboursement du capital dans 20 ans |
Mensualité des intérêts : 489.58 € (hors assurance)
Dans le cadre d’un prêt classique :
Emprunt de 97 000 € (120 000 € – 23000 € d’apport) sur 20 ans à 3.40% pour une acquisition dans le neuf à 115 000 €
Mensualité: 557.59 (hors assurance)